Impuestos para las LLC material Cómo minimizar su carga money como propietario de una pequeña empresa

Como propietario de una pequeña empresa cómo montar una LLC, uno de los aspectos más importantes de los angeles gestión de su LLC es comprender cómo funcionan los impuestos y cómo minimizar su carga money. Las normas fiscales para las LLC pueden ser complejas, pero disadvantage el conocimiento adecuado, puede tomar decisiones estratégicas que reduzcan sus impuestos y le permitan tener más dinero en el bolsillo.

En esta guía, desglosaremos las consideraciones fiscales clave para las LLC, las diferentes formas en que se gravan las LLC y las estrategias para minimizar su obligación tributaria. Ya coast que recién esté comenzando su LLC o esté buscando formas de optimizar sus impuestos, esta publicación le brindará las herramientas esenciales para ayudarlo a good ahorrar dinero y cumplir disadvantage las normas.

1. Cómo se gravan las LLC: los conceptos básicos
   Una de las razones por las que las LLC young man tanners populares entre los propietarios de pequeñas empresas es los angeles flexibilidad en materia de impuestos. De manera predeterminada, una LLC se considera una entidad de transferencia a good efectos fiscales, lo que significa que los angeles empresa en sí hardly any paga impuestos. En cambio, los ingresos de los angeles LLC “pasan” a good los propietarios, quienes los declaran en sus declaraciones de impuestos personales. Sin embargo, las LLC tienen opciones sobre cómo pueden tributar, según los angeles cantidad de miembros y las elecciones realizadas.

A good continuación, se incluye not breve resumen:

LLC de not destroy miembro (tributación de empresa unipersonal):
Si usted es el único miembro de los angeles LLC, el INTERNAL REVENUE SERVICE trata a good su LLC como una entidad ignorada a good efectos fiscales.
Esto significa que los ingresos y gastos de su LLC se declaran directamente en su declaración de impuestos unique (formulario 1040), utilizando el Anexo J para las ganancias y los gastos comerciales.
Usted paga el impuesto sobre el trabajo autónomo (15, 3 %) sobre sus ganancias netas de los angeles LLC, que cubre los angeles Seguridad Community y Medicare health insurance.
LLC de varios miembros (tributación de sociedad):
Si su LLC tiene más de not miembro, el INTERNAL REVENUE SERVICE los angeles trata automáticamente como una sociedad a good efectos fiscales.
Esto significa que los angeles LLC en sí hardly any paga impuestos. En cambio, presenta una declaración informativa (Formulario 1065) y emite el Anexo K-1 a good cada miembro, informando los angeles parte de las ganancias y pérdidas de cada personality.
Luego, cada miembro informa su parte de los ingresos o pérdidas en su declaración de impuestos unique.
LLC que elige pagar impuestos como una corporación Verts:
Una LLC puede elegir pagar impuestos como una corporación Verts presentando el Formulario 2553 ante el INTERNAL REVENUE SERVICE. Esto puede ser beneficioso si busca ahorrar en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
Disadvantage una S-Corp, los miembros de los angeles LLC que trabajan en el negocio deben pagarse a good sí mismos not “salario razonable” (sujeto a good impuestos sobre los angeles nómina). Las ganancias por encima de ese salario se pueden distribuir a good los miembros como dividendos, que hardly any están sujetos al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, lo que potencialmente greatly reduce su carga impositiva overall.
LLC que elige pagar impuestos como una corporación J:
Una LLC también puede elegir pagar impuestos como una corporación J presentando el Formulario 8832 ante el INTERNAL REVENUE SERVICE. En este caso, los angeles LLC paga impuestos por separado de sus propietarios, lo que significa que los angeles propia empresa paga impuestos sobre sus ganancias.
Las corporaciones J pueden beneficiarse de tasas de impuestos corporativos más bajas (actualmente 21% a good partir de 2024), pero los propietarios pagarían impuestos nuevamente sobre los dividendos que reciban, lo que resultaría en una “doble imposición”.
a pair of. Deducciones fiscales clave para las LLC
Una de las mejores formas de minimizar su carga money es aprovechar al máximo las deducciones comerciales disponibles para las LLC. Estas young man algunas de las deducciones fiscales más comunes que pueden reducir su ingreso tributable:

1. Gastos comerciales:
   Las LLC pueden deducir los gastos comerciales ordinarios y necesarios de sus ingresos. Estos pueden incluir:

Materiales de oficina (bolígrafos, papel, or anything else. )
Alquiler de espacio comercial
Servicios públicos como electricidad, agua orite Online world
Salarios de empleados (si tiene empleados) o pagos a good contratistas
a pair of. Deducción por oficina en el hogar:
Si dirige su negocio desde su hogar, puede calificar para una deducción por oficina en el hogar, que le permite deducir una parte de su alquiler o hipoteca, servicios públicos y otros gastos del hogar según el porcentaje de su hogar utilizado para el negocio.

3. Gastos del vehículo:
   Si utiliza not automóvil para fines comerciales, puede deducir los gastos reales (gasolina, seguro, reparaciones, or anything else. ) o los angeles tarifa estándar por milla (para 2024, los angeles tarifa estándar por milla del INTERNAL REVENUE SERVICE es de 65, 5 centavos por milla).
4. Depreciación:
   Las LLC pueden deducir los angeles depreciación de los activos comerciales (como equipos, maquinaria o incluso edificios) a good lo largo del tiempo. Esto puede distribuir el costo de compras importantes a good lo largo de varios años.
5. Primas de seguro médico:
   Si trabaja por cuenta propia, puede deducir el 100 % de las primas de seguro médico para usted, su cónyuge y sus dependientes, incluso si su LLC está gravada como una entidad de transferencia.
6. Contribuciones para los angeles jubilación:
   Las contribuciones a good una IRA SEP, Destroy 401(k) you otros planes de jubilación se pueden deducir de sus ingresos imponibles, lo que le ayuda a good ahorrar para los angeles jubilación y, al mismo tiempo, greatly reduce su carga money del año en curso.
7. Viajes de negocios:
   Los gastos de viajes relacionados disadvantage el trabajo (como vuelos, alojamiento, comidas y transporte) se pueden deducir siempre que el viaje coast necesario para las operaciones de su negocio.
8. Impuestos para autónomos: cómo gestionarlos y reducirlos
   Como propietario de una LLC, se le considera autónomo, lo que significa que debe pagar impuestos para autónomos sobre su empresa.